企业所得税汇算清缴实务与风险管控

浙江    2017年3月2日开课    费用:2680元/人
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课程介绍
春节假期已离我们而去,您是否已做好准备回归现实面对那些繁杂的事务,去迎接一年一度的企业所得税汇算清缴工作。
2016年财税改革不断创新,新文件不断推出:税总函[2016]256号,《关于加强全面推开营改增试点后涉税风险防范
和稽查工作的通知》,税总函[2016]385号《关于营改增高风险企业开展专项稽查工作》,税总发〔2016〕84号,《国地
税联合稽查工作办法》……给年终汇缴工作带来了大量新的变化和复杂性,不能正确把握企业所得税汇算清缴新政策要
点,您还能高枕无忧吗?
为此,特推出《企业所得税汇算清缴实务与风险管控》课程,将紧扣实务,结合最新税收政策,通过案例分析的
方式,帮助您更好的理解企业所得税的相关政策,以防范税务稽查风险,提升企业的盈利能力,助您顺利化解汇算清缴工作中的税务风险。
【主讲专家】 国内顶尖所得税培训实战派专家:陈斌才
国家税务总局扬州税务学院教研部税务稽查教研室主任
中国注册税务师后续教育特聘教师
2016年中国注册税务师协会授于“最具影响力税务教师”
2016年评选为“全国税务系统名师”。
中国注册会计师、中国注册税务师
主要从事所得税政策与税收制度、税务稽查、税收筹划、税务鉴证业务的教学与研究工作。有着丰富的财务、税收实践经验。在《财会研究》、《中国税务》、《财政监督》等省部级以上刊物发表论文多篇。所讲授的课程密切联系税务工作实际,具有很强的针对性和实用性,受到学员的广泛好评。
【课程特色】
1、突出新政解读;2、突出疑点、重点、难点;3、丰富的实战案例;4、企业所得税纳税申报表填报示范操作
【课程目录】
第一讲 营改增对企业所得税的影响
价外税对企业所得税收入和扣除项目的影响;增值税征收范围对企业所得税收入和扣除项目的影响;增值税税率对
企业所得税收入和扣除项目的影响;增值税计税方法对企业所得税收入和扣除项目的影响;增值税进项税额对企业所得税
扣除项目的影响;增值税税收优惠对企业所得税的影响;增值税纳税义务发生时间对企业所得税的影响。
第二讲 2016企业所得税新政策解析
企业给劳务派遣用工支付的费用是否属于工资薪金支出;公益性股权捐赠如何进行所得税处理;企业移送资产如何进行所得税处理;以技术成果投资入股有哪些税收优惠;高新技术企业税收优惠政策有哪些变化;房地产开发企业土地增值税清算税前扣除政策有哪些变化;关联方认定及同期资料准备有哪些变化;关联交易预约定价政策有哪些变化。
第三讲 企业所得税疑难问题解析
企业接收政府划入资产是否缴纳企业所得税;企业接收股东划入资产是否缴纳企业所得税;研究开发费加计扣除政策有些变化;固定资产折旧政策有哪些变化;企业所得税优惠管理有哪些变化;企业向自然人的借款利息支出如何在税前扣除;关联企业间借款利息支出如何在税前扣除;集团公司统借统还的利息支出能否在税前扣除;财产损失的认定及税务处理;视同销售的认定及税务处理。
第四讲 特殊业务的企业所得税处理
政策性搬迁如何进行所得税处理;非货币资产投资如何进行所得税处理;境外投资如何进行所得税处理;资产(股
权)划转如何进行所得税处理;债务重组业务如何进行所得税处理;企业重组业务如何进行所得税处理。
第五讲 企业所得税票据管理(税会差异)
企业应当在什么情况下开具发票;企业应当在什么时候开具发票;是否开具发票就一定要确认收入;是否没有发票成本费用不能在税前扣除;不抵扣进项税额的增值税专用发票是否需要认证;企业取得虚开发票的成本费用能否在税前扣
除;以后年度取得以前年度的发票如何进行所得税处理
第六讲 企业所得税疑难问题案例分析
案例1:股权转让中有无股息性所得(股息的认定;股权转让所得确认);
案例2:投资还是企业分立(投资、分立的认定及税务处理);
案例3:企业清算税务检查案例分析(清算中存在的问题及税务处理);
案例4:如何对关联交易进行纳税调整(关联交易的认定;关联交易的调整方法);
……
第七讲 企业所得税涉税风险管控
1、资产负债表的涉税问题分析;
2、利润表的涉税问题分析;
3、现金流量表的涉税问题分析;
4、上市公司的涉税问题分析;
5、账簿资料的涉税问题分析;
6、其他资料的涉税问题分析;
7、企业涉税内部控制制度的评价;
【培训对象】企业经理、副经理、财务总监、财务部经理,企业税务专员、会计师、税务师事务所执业人员以及
相关财会人员
【培训费用】2680元/人(含中餐、资料)
【培训时间】2017年3月2日-3日两天(上午8:45-12:00,下午14:00-17:00)
【培训地点】台州路桥三友国际饭店(浙江省台州市路桥区泰隆街998号)
交通路线:
客运中心:312路 香樟湖畔站上车 龙头王站下车
火车站: 916路 火车站上车 良一村站下车

培训对象及参考条件
企业经理、副经理、财务总监、财务部经理,企业税务专员、会计师、税务师事务所执业人员以及相关财会人员
开课信息
举办时间:2017年3月2日 培训费用:2680元/人 举办地点:浙江 - 台州路桥三友国际饭店(浙江省台州市路桥区泰隆街998号)
报名咨询
报名咨询电话:400-700-9989   18938639020 确定报名,请点此下载报名表
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